עצות פיננסיות לעצמאות

האם את בעלת רוח יזמית, רעיון מנצח ורצון עז לצאת לעצמאות עסקית? הקמה וניהול של עסק עצמאי מחייבת מספר פעולות מקדימות והתנהלות נכונה מראשית הדרך, על מנת ליצור עסק מצליח ומשגשג שבו תהליכי עבודה נכונים ומשתלמים. לפניך מספר עצות פיננסיות שכדאי לשקול ולאמץ בטרם תצאי לדרך חדשה כעצמאית בעלת עסק.

שלבים מקדימים - בחינת כדאיות ויצירת תכנית עסקית

ישראל נחשבת למדינה בעלת אוכלוסיה יזמית באופייה, ומדי שנה נפתחים כאן עשרות אלפי עסקים חדשים, קטנים ובינוניים, אך רק כרבע מהם שורדים לאורך זמן ומחזיקים מעמד יותר משנתיים-שלוש. נדמה שצעד חיוני לפני כניסה להרפתקת העצמאות הינו בחינה של הכדאיות הכלכלית של העסק העתידי. בדיקה שכזו, מוטב בסיוע בעל מקצוע, תתבסס על חיזוי וניתוח של ההשקעות וההוצאות הדרושות לשם הקמת העסק, חיזוי ההכנסות העתידיות וניתוחי סיכונים לאור מצב השוק. צעד ההמשך הינו הכנה של תכנית עסקית מקיפה, שכוללת את הנתונים שאספת אודות הכדאיות הכלכלית, צעדים למימון ולגיוס משאבים, אמצעי המעקב אחר היעדים הפיננסיים ועוד. התכנית העסקית תלווה את הקמת העסק, ותהווה מעין מסגרת ומסמך חזון, שבו הגדרה מסודרת של מטרות גדולות ויעדים קטנים, וניתן יהיה לשוב ולשאת אליה עיניים מעת לעת, לצד עיסוק בשגרת הניהול והיצירה של העסק המתהווה.

פעולות לפתיחת עסק, ניהול ספרים וחשבונות

לצד הרעיונות, התכניות והחזון, מבחינה מעשית ישנן מספר פעולות שיש לבצע על מנת לפתוח עסק חדש:

-          להירשם כעוסקת מורשה במשרדי מע"מ - את הרישום יש לערוך לפני התחלת הפעילות העסקית, במשרדי המע"מ באזורך.

-          להעביר לרשויות המס הודעה על פתיחת העסק החדש. את ההודעה ניתן להעביר חתומה ומקורית בדואר רשום או בהתיצבות אישית במשרדי רשות המסים.

-          חלק מן העסקים מחוייבים בפתיחת חשבון בנק עסקי שבאמצעותו תתנהל הפעילות הפיננסית של העסק או החברה, בתשלום מסי עיריה ובקבלת רשיון עסק מן העיריה או הרשות המקומית. בנוסף, לאחר רישום העסק וקבלת מספר העוסק המורשה יש להיערך ולהדפיס חשבוניות מס.

-          כל עסק עצמאי מחויב לנהל כשורה ספרים וחשבונות. ההוראות והתקנות של מס ההכנסה משתנות מעסק לעסק, על פי גודלו ואופיו, ועל כן מומלץ להיוועץ ביועץ מס או ברואה חשבון באשר לחובות ניהול הספרים החלות עליך ולקבל המלצות אודות תכנון מס כך שתחויבי בהתאם למחזור העסקי ולא תשלמי מעבר לנדרש.

תשלום ביטוח לאומי בעת ניהול עסק עצמאי

על בעלת עסק להירשם בעצמאית במשרדי המוסד לביטוח לאומי, עם פתיחת העסק או החברה. תשלום דמי הביטוח הלאומי נעשה על פי ההכנסות של העוסקת, בהתאם להצהרתו בטופס דין וחשבון שנתי באשר להכנסה השנתית המשוערת. במקרה של עסק בו את צפויה להעסיק עובדים, יש לפתוח תיק ניכויים במוסד לביטח לאומי ובמס הכנסה, ולשלם ניכויים מן השכר של העובדים בהתאם לפנקסי התשלומים.

ביטוח בריאות, ביטוח חיים ופנסיה לעוסקת העצמאית

בעת היציאה לדרך עצמאית חשוב לדאוג גם לעתיד הרחוק, להפרשות לעת היציאה לפנסיה ולאפשרות של אירועי חיים מפתיעים ובלתי צפויים. בין הביטוחים הקשורים בענייני העסק כדאי לשקול ביטוח אחריות מקצועית, ביטוח מבנה ותכולה במקרה שבו מדובר בעסק השוכן במבנה כלשהו, ביטוח תאונות אישיות וכמובן ביטוח חיים וביטוח מנהלים. יועץ מס וסוכן ביטוח מקצועיים יוכלו לספק מידע על פנסיה מתאימה, ולהציע פוליסה התפורה לצרכיך, להמליץ על הפרשות לקופות גמל וקרנות השתלמות, המעניקות הטבות מס לעצמאיות ובעלות חברה ועוד.